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一个合格财务总监应该做的事情

2019/7/31 14:31:59      点击:
  一是基础财务工作
  包括基本会计工作和正常的税务申报工作。会计人员每月应以会计语言记录业务,并在年度总结;同时,每月申报增值税和其他税,并每年申报所得税和其他税。它成为基本工作的原因是因为企业的金融系统依赖这两项任务作为基石。如果其他工作做得好,则不会立即发生。如果这项工作做得不好,就不会通过。当然,严格地说,它背后的所有工作都与这部分工作有关,或者依赖于这部分基础工作,但作为一个相对独立的部分,我们仍然将其作为基础。
  当然,作为首席财务官,首先要做的是确保公司财税的基本工作不成问题,并为其他工作打下坚实的基础。
  二是内部控制工作
  内部控制主要涉及风险,尤其是经营风险和资金使用风险。从首席财务官的角度来看,通常至少有三个重要的工作视角:
  1.设计和监控财务工作流程。
  结合公司业务的特点,首席财务官必须设计一个适合自己并确保安全的财务工作流程。扩张是一套完整的企业财务管理方法。在所有系统中,金融系统当然是最重要的。常见风险很高。
  2.设计和监控特定业务中的审批链接。
  尽管有这个系统,但业务总是具体而复杂。如何面对特定业务的审批并结合系统的灵活性和原则是一个测试首席财务官能力的地方。太僵硬会限制公司的发展,过于灵活会导致风险,这当然受到很多因素的影响,但作为首席财务官必须帮助公司划清界线和底线。
  3.审查和监督合同和重要文件。
  许多交易是从合同谈判开始时定义的。如果首席财务官不能从这个环节进行干预,那么一旦签订合同,风险就很难改变。因此,大多数公司合同签署流程都有首席财务官。重要的环节。
  三是资金管理工作
  毋庸置疑,财务总监有三个层次的资金管理:
  1.制定基金计划
  在预算的基础上,可以正常制定初步基金计划,作为全年公司或整个商业周期的主要基金管理政策;
  2.融资计划的设计和实施
  作为集中董事,首席财务官通常负责公司融资,帮助企业建立风险较低,成本较低的融资体系,确保业务经营风险可控;
  3.监督和反馈资金的使用情况
  有了这个计划,我也得到了钱。这不是一切。财务负责人必须根据业务情况动态调整基金计划,并根据基金计划实施对资金实际使用的控制。当然,存在获取资金的风险,但对于企业而言存在风险。在不使用规则和低效废物的情况下使用资金会带来很高的风险,这也是一个测试首席财务官的地方。四是数据管理工作
  财务本身就是一项基于数据的工作。这些操作中生成的数据将进行汇总,处理,分析,并最终应用于业务决策。这是数据管理。许多公司做出决策的原因往往是领导者,因为整体业务数据管理工作尚未到位。
  许多财务总监忽略了这部分工作。当然,在许多大型企业中,数据平台是通过管理软件构建的,数据是从财务系统和操作系统自动收集和处理的,但对于大多数中小企业来说,财务主管应该挺身而出,帮助企业建立数据管理系统。
  1.当然,报告了基本报告系统的准备工作。
  找工作似乎是由每个人完成的,但我们编制的报告数据是否真实可靠?这些数据是否已及时传送给所需的领导和部门?在传递给领导和部门之后,他们是否理解并理解报告数据的真实含义?这些工作是CFO需要关注的细节。
  2.基于报告的财务数据进行深入的数据处理和分析。
  在每个财务数据中,彼此之间的关系以及这种关联背后的商业意义非常重要。在常见的财务分析中,杜邦分析,盈亏平衡分析等是最常用的方法,作为首席财务官。组织这些数据并将其传递给相关决策者。
  3.数据和分析经营业务的机会。
  业务数据当然不是在金融部门生成的,但业务数据与财务数据密切相关,应该是可以相互识别的。
  五,辅助决策工作
  当然,主要的公司决策受到许多因素的影响,从财务角度来看,至少有三个关键环节:
  1.重大决策的财务可行性分析。
  也就是说,从赚钱的角度来看,这件事并不符合成本效益。当然,财务可行性分析将有许多判断指标和专业分析工具,这需要首席财务官带领团队帮助决策者完成;
  2.重大决策的税务风险分析。
  许多决策可能导致与税收相关的风险,如何设计交易,如何相互协商,如何掌握关键节点,所有这些涉及税务问题,是否可以在纳税前提下减少与税收相关的风险法律,以及是否可以实现税收优化。是首席财务官的重要任务。
  3.分析重大决策的财务风险。
  所有决定最终都涉及资金问题。这些资金的获得,使用和撤回都是有风险的。当然,这符合资金管理。但是,我更多地将资金管理用于日常运营。更多是指重大决策。
  6.财务资源的优化和协作工作
  我已经考虑过这个部分并添加了它,因为很难描述财务资源的优化和协同作用。我自己理解的财务资源包括资金,资产甚至特殊资源。所有对财政和税收系统产生影响的资源都可称为财务资源。财务资源的优化是首席财务官。如何约束现有资源。在这种情况下,尽可能提高资源利用效率,并努力为企业开辟新的资源渠道。因为企业有很多事情要做,资源有限,所以如何在不同的项目和科目之间配置资源,如何规避风险,如何发挥1 + 1的效果大于2,这是协同作用。这部分有点形而上学。首席财务官很难用特定的和定量的标准来描述它,但我仍然想从三个方面帮助你理解我的想法:
  1.公司产权的设计和优化。
  包括单个企业的产权设计,谁将成为股东,以及股东的持股比例如何?如何平衡关联公司或集团公司的共同持股关系?
  2.公司资产的设计和优化。
  包括资产存量的结构设计,公司和个人名称下的资产的所有权设计,以及不同公司和主体之间的资产转移设计。
  3.企业业务的设计和优化。
  单一企业业务的设计,如提供服务或销售产品,是否可以优化成本效益结构等;多个企业的业务设计比较复杂,但通常在产业链的主线上更有效,如通过产业链设计某个企业。核心企业的商业模式和企业的成本效益结构最终可以优化利润和税收负担。
  当好的财务总监思考并计划工作时,他开始计算并最终回归业务。财务和业务是否可以紧密联系并相互呼应是最终工作的关键。上述想法仅供个人控制,我只希望在吸引人们参考方面发挥作用。